为了促进保卫处财务工作规范化、制度化，保障经费合理使用，提高经费使用效益，保障学校安全保卫工作的顺利开展，根据国家和学校有关财政、财务管理规定，结合我处实际，本着严格管理、处务公开的原则，特制定本办法。

一、组织机构

组长：处 长

副组长：副处长

成员：各科室负责人

主要职责：

1、负责做好年度部门、科室经费预算的申报工作。

2、负责做好部门年度经费使用工作计划，并按照计划负责组织实施及落实。

3、负责做好部门业务科室相关物资、器材的采购、合同签订、物品验收工作。

4、负责做好部门经费使用的监督工作，定期在科级干部会、处务会上通报部门各项经费的使用情况及执行进度。

二、经费管理和使用

（一）经费来源

1、学校拨款：学校根据年度预算安排，保卫工作任务和发展需要，从学校经费中划拨的用于人员经费、日常办公、部门工作专项、安全设施建设和维护、设备购置等方面的经费。

2、其他收入：包括社会捐赠、服务收费等合法收入。

（二）经费预算

根据部门工作实际需求和发展规划，由各科室结合下一年度工作计划提出经费需求报保卫处综合科，经保卫处处务会审议，领导审核后汇总编制保卫处年度经费预算提交学校财务部门审批，按批准后的预算执行。

（三）经费审批

1、一般支出审批（一万元以内）：正常业务范围内的经费支出，由经办人整理合法有效的票据和相关支撑材料，填写报销单，注明经费用途、金额等信息，经科室负责人审核、保卫处领导审批后报销。

2、重大支出审批（一万元以上）：对于金额较大的设备采购、项目建设等重大支出，需提前经保卫处领导集体研究决定；特大项目需报学校相关领导审批。

（四）经费使用

1、专款专用：严格按照专项项目要求使用，不得擅自改变用途，使用时需相关负责人签字，并附项目进展情况说明，重大调整报学校相关部门。

2、合规合法：经费使用符合国家法律法规和学校财务制度。在保证保卫工作质量的前提下，严格控制经费开支。

3、使用流程：经办人申请→处办公会审议→科室负责人和国资管理员监管、验收→财务管理员审核→处领导签字审批五个环节构成。

（五）经费报销

1、报销凭证要求：报销凭证必须真实、合法、有效，包括发票、收据、清单等，凭证内容应填写完整。

2、报销流程：经办人将符合要求的报销凭证附在报销单后，按审批流程将经办人、验收人、审批人签字齐全后的单据和相关支撑材料报学校财务部门报销。

（六）经费核算与监督

1、核算管理：建立部门经费收支台账，对经费收支情况进行详细记录，配合学校财务部门做好经费核算工作。

2、内部监督：定期对经费使用情况进行自查，确保经费使用合理、规范，发现问题及时整改。

3、外部监督：接受学校审计、监察部门和上级主管部门的监督检查。

（七）结余经费处理

年度结余经费按学校相关规定处理。